Home » Financiering » Factoring

Factoring

Een bedrijfsfinanciering regelen hoeft niet perse via de bank. Er zijn alternatieve financieringen voor ondernemers. En die worden steeds meer gebruikt. Direct de cashflow verbeteren? En het debiteurenrisico verlagen? Dat kan met factoring. Vooral voor zzp’ers en mkb’ers is factoring interessant. Waarom dat zo is, wordt op deze pagina uitgelegd. 

Wat is factoring?

Factoring is een alternatieve, non-bancaire financieringsvorm. Dit houdt in dat de financiering niet door een bank wordt verstrekt. Steeds meer ondernemers kiezen voor zo’n financiering. Stichting MKB financiering (SMKB) verwacht dat dit aantal alleen maar verder toeneemt. Vooral factoring is populair. Veel zzp’ers en ondernemers in het mkb maken hier gebruik van.

Factoring is het verkopen van openstaande facturen aan een factoring bedrijf. Dit bedrijf betaalt de factuur direct uit, zodat de ondernemer niet op zijn geld hoeft te wachten. Door gebruik te maken van factoring, zijn ondernemers niet langer afhankelijk van een betalingstermijn.

Een extern factoring bedrijf schiet als het ware de uitstaande facturen voor. Ook kan een factoringmaatschappij het gehele debiteurenbeheer overnemen. De ondernemer krijgt zo sneller zijn geld, en de debiteur behoudt zijn betalingstermijn. 

Waarom kiezen voor factoring?

Iedere ondernemer krijgt er wel eens mee te maken: een openstaande factuur wordt niet of veel te laat betaald. Vooral bij grote bedrijven zijn betalingstermijnen van 60 tot 90 dagen niet ongewoon. De diensten zijn al weken terug geleverd, maar nog altijd heeft de ondernemer zijn geld niet ontvangen. Als freelancer, mkb’er en zzp’er heeft dit behoorlijk impact. Want geen geld betekent slecht nieuws voor de cashflow. Dit kan zelfs uitlopen tot een faillissement risico.

Factoring voorkomt dit. De ondernemer verkoopt zijn facturen aan de factoringmaatschappij. Het openstaande bedrag wordt direct uitbetaald. Zo ontvangt de ondernemer zijn geld, zonder daar weken op te moeten wachten. Zo’n snelle uitbetaling heeft een positieve impact op de cashflow. Dit verbetert het werkkapitaal, zonder externe financiering af te sluiten. En de ondernemer kan zich weer focussen op datgene wat hij ‘t liefst doet: ondernemen!

Factoring heeft zowel voor- als nadelen:

Voordelen

• De snelheid, flexibiliteit en het gemak. Ondernemers hoeven niet lang op hun geld te wachten en de goede klantrelatie wordt behouden.
• Factoring creëert een constante cashflow, wat het werkkapitaal bevordert. Hierdoor zijn ondernemers niet langer afhankelijk van de betaalsnelheid van hun klanten of van een zakelijke lening, wanneer zij willen investeren.
• Niet altijd mogelijk om een externe financiering te krijgen. Factoring biedt in dat geval een alternatief om het werkkapitaal op peil te houden.
• Een factoring bedrijf kijkt ook naar de kredietwaardigheid van de klant. Hierin nemen zij vaak een adviserende rol aan. 

Nadelen

• Er zijn altijd kosten verbonden aan factoring. Factoring is geen goedkope oplossing. Wat de tarieven zijn, verschilt per factoringmaatschappij. Het is daarom altijd slim om een vergelijker te gebruiken.
• Niet alle klanten vinden het fijn om te betalen via een factoring bedrijf. Het kan de illusie wekken dat het niet goed gaat met de onderneming, en facturen daarom op een andere manier worden geïncasseerd.
• Facturen via een factoringmaatschappij kan onpersoonlijk overkomen.

Hoe werkt factoring?

Factoring werkt snel. Veel sneller dan het afsluiten van een externe financiering. Maar er zijn wel kosten. Ook moet de factoringmaatschappij de facturen accepteren. 

Hoe het factoring proces er precies uitziet, verschilt per factoring bedrijf. Via een vergelijker is het handig de voorwaarden en kosten te vergelijken. Over het algemeen werkt factoring zo:

Vormen van factoring

Er zijn verschillende vormen van factoring. Zo kunnen ondernemers kiezen om de facturen alleen te laten voorschieten. Of zij kiezen ervoor om het risico op wanbetaling en het incassotraject over te dragen aan het factoring bedrijf. 

Traditionele factoring

Traditionele factoring is een doorlopend krediet op basis van de debiteurenportefeuille. In ruil voor dit krediet betaalt de ondernemer een percentage van de omzet of een vast bedrag per jaar aan de factoringmaatschappij. 

Er zijn verschillende aanbieders van traditionele factoring. Ook banken bieden deze manier van een bedrijf financieren aan. Wie gebruik wil maken van traditionele factoring, moet aan strenge voorwaarden voldoen. Zo geldt er bijvoorbeeld een minimum aantal facturen per maand. Het debiteurenbeheer en het betalingsrisico kunnen bij deze vorm van factoring meestal niet overgedragen worden. 

Kenmerken traditionele factoring:

• Relatief lage kosten
• Strenge voorwaarden
• Contracten zijn maatwerk
• Uitbetaling duurt soms lang
• Vaak geldt er een minimum omzet
• Facturen worden verkocht en voorgeschoten
• Ondernemers factoren de gehele omzet, geen specifieke facturen
• Meestal geldt er een contract voor een bepaalde periode, bijvoorbeeld 1 tot 3 jaar

American factoring

Deze vorm van factoring is ontstaan in de Verenigde Staten, en wordt daar veel gebruikt. American factoring is op basis van individuele facturen of een serie facturen. De ondernemer verkoopt dus niet iedere factuur, maar kan specifieke klanten, opdrachten of werkzaamheden overdragen. 

Bij American factoring is het dus mogelijk zelf te kiezen welke factuur en wel niet wordt uitbesteedt. Zodra een factuur is geüpload, ontvangt de ondernemer meestal binnen 24 uur de betaling. De kosten zijn een klein percentage van het factuurbedrag, hier zijn het betalingsrisico en het invorderingsproces bij inbegrepen. 

Kenmerken American factoring:

• Flexibele optie mkb-bedrijven
• Zelf bepalen welke en hoeveel facturen uitbesteden
• Bepaalde facturen of debiteuren kunnen geweigerd worden 
• Betalingsrisico en invorderingsproces worden overgenomen
• Mogelijk om een deel van de debiteurenportefeuille over te dragen

Reverse factoring

Reverse factoring werkt in principe hetzelfde als traditionele en American factoring. Het verschil zit ‘m in het feit dat in plaats van uitstaande facturen van debiteuren voor te schieten, het factoring bedrijf de openstaande rekeningen van de ondernemer zelf vooruitbetaald. Of met andere worden: de eigen betalingsverplichtingen aan leveranciers financiert de factoringmaatschappij, en deze worden later terugbetaald. Hiermee kan de ondernemer uitgaande betalingen op een later moment betalen. 

Kenmerken reverse factoring:

• Geen terugvordering mogelijk
• Alternatief voor traditionele factoring
• Facturen worden niet altijd geaccepteerd
• Alternatief voor een langere betaaltermijn
• Manier om betalingstermijn te overbruggen
• Niet bedoeld voor opdrachtgever, maar vooral voor leveranciers
• Risico op wanbetaling is kleiner, omdat de factormaatschappij let op de financiële gezondheid
• Populair onder bedrijven waarbij de relatie tussen leverancier en afnemer van strategisch belang is

Voor wie is factoring geschikt?

In principe kan iedereen gebruik maken van factoring. Of het nu een klein zzp bedrijfje is of een groter groeibedrijf. Veel bedrijven maken gebruik van factoring. De belangrijkste voordelen van factoring zijn het sneller betaald krijgen van facturen en het beperken van het debiteurenbeheer. Wie dat wil en daar geld voor over heeft, kan gebruik maken van factoring.

Toch zijn er ook nadelen. Factoring bespaart veel tijd, want het debiteurenbeheer wordt volledig uit handen genomen. Het nadeel hiervan is dat het wel veel geld kost. Wanneer klanten altijd netjes binnen de betalingstermijn betalen, is het niet altijd nodig om een factoringmaatschappij in te schakelen. 

Voorwaarden factoring

Factoring is toegankelijk voor elk soort bedrijf. Of het nu om een eenmanszaak of een besloten vennootschap (bv) gaat. Ook zzp’ers en kleine bedrijfjes in het mkb kunnen gebruik maken van factoring. Er zijn veel aanbieders van factoring, die elk hun eigen voorwaarden hebben.

Bij de meeste factoringmaatschappijen moet de facturering aan een aantal standaard voorwaarden voldoen. Zo accepteren de meeste factoring bedrijven geen deel- of termijnfacturen. Ook worden facturen voor goederen en diensten, die vooraf worden gefactureerd, meestal niet geaccepteerd. 

Daarnaast geldt vaak de voorwaarde dat de factormaatschappij alleen zakelijke facturen financiert. 

Veelgestelde vragen